退市不是“护身符” 民事、刑事立体追责进行中

近期，6家上市公司通过多元方式解决了资金占用问题，化解规范类退市风险，清收金额高达60.88亿元。

在资金占用问题的解决上，中证投服中心发挥了突出作用，通过股东代位诉讼、股东质询函等多种方式督促公司相关责任方解决资金占用问题。

比如，1月12日，*ST信通公告称，收到中证投服中心发送的《股东质询请求函》，中证投服中心敦促公司董事会、监事会尽快向控股股东及相关责任人追偿占用资金，并保留通过股东代位诉讼的方式向相关责任主体追究民事赔偿责任的权利。

截至目前，中证投服中心已经相继提起4例资金占用股东代位诉讼，其中*ST摩登案已获一审、二审胜诉判决，不仅对控股股东、实际控制人的违法违规行为严惩追责，同时要求参与或配合实施资金占用的董事、高管承担连带赔偿责任。

业内人士表示，妥善化解问题的公司在前，更需要给尚存在资金占用问题的公司提个醒，退市不是“护身符”，不能解决资金占用的问题，有关责任方仍然需要偿还相关资金。因此，积极偿还是解决问题的唯一出路。

根据《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，资金占用导致公司退市的，应当以背信损害上市公司利益的案由立案追诉。根据刑法，罪名成立的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情形特别严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。上市公司的董监高、实际控制人等都可能被追诉。

实践中，已经有多家公司原实控人、董事长等“关键少数”因违规占用公司资金，以背信罪被刑事拘留或刑事处罚。新“国九条”提出，“推动出台背信损害上市公司利益罪的司法解释”。

近日，证监会主席吴清也在十四届全国人大三次会议经济主题记者会上表示，推动出台背信罪司法解释、上市公司监管条例等。 业内人士表示，未来，随着对上市公司“关键少数”背信损害上市公司利益等违法行为的民事、刑事追责力度加大，“关键少数”不能“置身事外”，有望进一步遏制资金占用冲动，维护市场秩序，保护投资者合法权益。